Comment payer moins d'impôts

2024 Auteur: Malcolm Clapton | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 03:55

Comment ne pas donner 13 % de ses revenus ou récupérer son argent.

Pour économiser sur les impôts, vous n'avez pas du tout à les esquiver. Il suffit de savoir où l'État nous a donné la possibilité légale de payer moins.

1. Obtenez une déduction fiscale

Si vous travaillez officiellement sous contrat de travail, votre employeur paie un impôt de 13 % sur le salaire de chaque employé. Donc, sans la taxe, au lieu de 30 000 roubles, vous en recevriez 34 500 entre vos mains.

Cependant, une partie de la taxe payée peut être remboursée. Si vous avez dépensé de l'argent pour un traitement médical, l'achat de votre première propriété ou l'éducation de vous-même et de vos enfants, vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale.

Vous pouvez rembourser 13% du montant pour toutes les dépenses, mais pas plus de 15 600 roubles et pas plus que ce que vous avez payé d'impôts.

Il est impossible de prédire à l'avance combien d'argent sera dépensé pour le traitement ou l'éducation. Par conséquent, la déduction fiscale est obtenue une fois par an. Pour ce faire, vous devez collecter des documents confirmant les coûts de traitement et de formation, puis les apporter à votre employeur, au bureau des impôts ou les soumettre en ligne au Service fédéral des impôts.

Il y a quelques éléments à considérer:

• Si vous dépensez plus de 120 000 roubles par an en traitement ou en éducation, vous ne pouvez bénéficier que d'une déduction de 120 000 roubles, soit 15 600 roubles.
• Si l'argent est allé à l'éducation d'un enfant, vous pouvez obtenir une déduction sur un maximum de 170 000 roubles, deux enfants - à partir de 190 000.
• Vous ne pouvez pas obtenir plus d'argent que ce que vous avez payé en impôts. Si en un an vous ne gagnez que 100 000 roubles et dépensez 120 000 en traitement et en formation, vous ne pourrez rendre 13% que de 100 000 à 13 000, pas 15 600.
• La déduction fiscale peut être perçue au plus tard trois ans après la dépense. De plus, si vous avez étudié pendant trois ans et demandé une déduction en une seule fois pour toute la période, vous ne recevrez pas plus de 15 600 roubles. Il est plus sage de le faire annuellement afin d'en tirer le maximum.
• La déduction fiscale n'est pas disponible pour les chômeurs, les travailleurs indépendants, les travailleurs civils et les entrepreneurs individuels.

Il existe également une déduction d'impôt foncier avec une limite non pas de 120 000 roubles, mais de deux millions - vous pouvez retourner 13% et jusqu'à 260 000 à partir de l'achat du premier appartement. La déduction foncière est versée progressivement. Si vous avez acheté un appartement pour deux millions et payé seulement 50 000 impôts cette année, vous récupérerez ces 50 000 et les 210 000 restants vous seront versés les années suivantes.

2. Ouvrir une IP avec un taux de 6%

Au lieu de travailler pour un employeur et de déduire 13% des impôts de l'État, vous pouvez ouvrir un entrepreneur individuel avec un taux d'imposition de 6% et conclure un accord avec le chef pour la prestation de services. Ensuite, la direction pourra vous payer plus et vous-même transférerez moins d'impôts. De plus, avec les entrepreneurs individuels, il est plus facile de gagner de l'argent en parallèle.

Veuillez noter que les propriétaires uniques ne sont pas admissibles à une déduction fiscale.

Il y a un écueil: en plus de la taxe de 6 %, vous devrez vous-même cotiser à la caisse de retraite et à l'assurance maladie. En 2019, vous devrez payer 36 238 roubles, quel que soit votre revenu, même si l'employeur résilie soudainement le contrat avec vous.

Cependant, il existe une opportunité particulière pour les entrepreneurs individuels: les cotisations déjà versées peuvent être déduites du montant des impôts dus. Autrement dit, si vous avez gagné 600 000 roubles en un an, vous devez payer 36 000 d'impôt. Mais vous avez déjà transféré 36 238 roubles de cotisations, il n'est donc pas du tout nécessaire de payer des impôts. Si le revenu est plus élevé, vous devez tout de même payer des impôts, mais vous pouvez également en déduire le montant des cotisations versées à temps.

Par exemple, comparons combien un employé et un entrepreneur individuel recevront dans une année au même salaire.

	Travailleur salarié	IP sur un système simplifié
Reçu de l'argent avant toutes taxes et déductions	600 000 roubles	600 000 roubles
Impôt	13% - 78 000 roubles	6% - 36 000 roubles
Cotisations au fonds de pension	22% - 132 000 roubles	RUB 29 354 fixe
Cotisations obligatoires à l'assurance maladie	5,1% - 30 600 roubles	6 884 roubles fixes
Cotisations sociales	2, 9% - 17 400 roubles	-
La somme de toutes les déductions	258 000 roubles	36 238 roubles de cotisations. Vous n'aurez pas à payer d'impôt - les cotisations seront déduites de son compte
Argent en main	342 000 roubles - 28 500 par mois	563 762 roubles - près de 47 000 par mois

Le travail d'un entrepreneur individuel semble beaucoup plus rentable, mais rappelez-vous: si l'employeur résilie le contrat avec vous et qu'il n'y a pas d'autres clients, vous devrez quand même payer 36 238 roubles de cotisations, même s'il n'y a pas de profit.

3. Travaillez en tant qu'indépendant avec 4% d'impôt

Si vous vivez et travaillez à Moscou, dans les régions de Moscou et de Kaluga ou au Tatarstan, vous pouvez participer à l'expérience à partir de début 2019. Loi fédérale n° 422-FZ du 27 novembre 2018 sur la ville d'importance fédérale Moscou, en les régions de Moscou et de Kaluga, ainsi que dans la République du Tatarstan (Tatarstan) - à devenir travailleur indépendant avec un impôt de seulement 4%, sans déductions pour les pensions et l'assurance médicale.

Ce statut peut être acquis par une personne qui reçoit de l'argent pour son travail, mais qui n'a pas d'employeur ni d'employés. Il existe des restrictions: vous ne pouvez pas être avocat indépendant ou vous engager dans la revente de biens. Mais si vous êtes designer, programmeur ou vous coiffez à la maison, ce mode est fait pour vous.

Cela peut être intéressant:

• Les entrepreneurs individuels qui paient maintenant 6% d'impôt. Ils pourront déduire 4 % des revenus des particuliers et ne pas faire de primes d'assurance. Dans ce cas, vous n'avez pas besoin de fermer l'IP.
• Des personnes qui envisageaient de transformer leur bureau en leur propre entreprise. Vous pouvez désormais passer au flottant sans paperasse ni paiements obligatoires. La seule chose est qu'il ne sera pas possible de travailler en tant qu'indépendant pour votre ancien patron: le fisc s'en rendra compte et d'accord.
• Ceux qui travaillent sous contrat civil. Dans ce cas, le client déduit 13% de l'impôt, et si vous devenez indépendant, il pourra vous payer 13% de plus.

Pour obtenir ce statut, vous devez télécharger l'application My Tax et soumettre une demande au bureau des impôts par son intermédiaire. Vous devrez entrer les données de votre passeport et joindre une photo personnelle. L'entrepreneur individuel devra également soumettre une demande supplémentaire au bureau des impôts. Après cela, vous pouvez effectuer des paiements obligatoires directement dans l'application et y générer des reçus.

Les travailleurs indépendants ne peuvent pas bénéficier de la déduction fiscale principale, mais ils ont la leur: à partir de chaque opération, ils paient 1 à 2% d'impôt en moins jusqu'à ce que cet intérêt accumule 10 000 roubles. En fait, cela signifie qu'ils paieront 10 000 roubles de moins d'impôts par an.

Ce schéma est expérimental: il y a un risque que quelque chose tourne mal et qu'il soit annulé. Mais tant qu'il y a une chance, vous pouvez essayer de profiter de la situation.

4. Achetez en duty free

Au niveau national, toutes les marchandises sont soumises à des droits de douane et à la TVA, de sorte que les vendeurs marquent les marchandises sur les marchandises. Physiquement, ils paient la taxe à l'État, mais en fait elle incombe à l'acheteur. Duty free - zones hors taxes dans les aéroports. En achetant là-bas, vous payez moins d'impôts.

Le plus souvent, en duty-free, ils prennent de l'alcool, du parfum, des cosmétiques, du matériel et des vêtements. On pense qu'il n'y a pas de contrefaçon, car les produits proviennent directement des fabricants.

Il y a plusieurs pièges:

• Vous ne pouvez pas entrer en duty-free sans un billet d'avion. C'est-à-dire que vous ne pouvez y faire vos achats que si vous voyagez à l'étranger.
• Le prix s'avère souvent supérieur au prix du magasin en raison de la location coûteuse d'un espace commercial à l'aéroport ou pour une autre raison. Vous paierez moins d'impôts, mais vous pouvez toujours payer trop cher.

Par conséquent, avant de visiter le duty-free, étudiez attentivement les prix des produits souhaités. Cela peut être fait sur des sites tels que MyDuteFree et RegStaer.