Combien d'impôts payez-vous réellement

2024 Auteur: Malcolm Clapton | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 03:55

13 % de l'impôt sur le revenu des particuliers n'est que la pointe de l'iceberg. Tout dépend de ce que vous obtenez et dépensez et de ce que vous possédez.

La Russie apparaît favorablement dans le classement des pays, établi en fonction du montant de l'impôt sur le revenu. Dans la liste, il se classe 116e sur 135, et dans 9 pays au bas du classement, il n'y a tout simplement pas d'impôt sur le revenu.

Depuis le 1er janvier 2001, le taux de l'impôt sur le revenu en Russie est de 13 %. À titre de comparaison, en Suède, il est de 57 % et au Danemark de 56 %. Par conséquent, lorsque quelqu'un parle d'un système développé d'aide sociale en Scandinavie, l'argument s'impose: là-bas, les citoyens donnent plus de la moitié de leur salaire sous forme d'impôts, alors que dans notre pays, il n'est que de 13%. Mais ce n'est pas si simple.

Il y a beaucoup d'impôts et de cotisations que les Russes paient sur leurs salaires, et ils totalisent un montant décent au final.

Impôts sur le revenu

Impôt sur le revenu

Si vous avez un revenu, vous devez payer des impôts dessus. Et c'est là que le taux de 13% s'applique. Une exception est l'impôt pour les travailleurs indépendants, où vous pouvez payer 4 à 6 % sur le revenu, mais il est toujours en vigueur à titre expérimental et non dans toute la Russie.

Si vous recevez un salaire de 45 000 roubles, vous ne recevrez que 39 150 roubles.

En ce qui concerne les salaires, l'employeur prélève dans la plupart des cas l'impôt sur le revenu des personnes physiques à l'État. S'il ne le fait pas ou si vous avez d'autres revenus, vous devez les indiquer dans la déclaration de revenus et les payer vous-même.

L'impôt sur le revenu des personnes physiques est payé non seulement sur les salaires, mais également sur les revenus de la vente de titres, les rémunérations reçues en nature et même les prix et cadeaux plus chers que 4 000 roubles reçus d'organisations et d'entrepreneurs individuels.

Cotisations sociales

Auparavant, ces déductions étaient appelées impôt social unifié, mais en 2010, elles ont été supprimées. Mais les déductions elles-mêmes sont restées.

L'employeur verse 22 % de votre salaire à la Caisse de pension, 5,1 % à la Caisse fédérale d'assurance maladie obligatoire et 2,9 % à la Caisse d'assurance sociale. Au total, cela représente 30 % du montant accumulé.

Si l'employeur vous donnait cet argent, le salaire de 45 000, hors impôt sur le revenu, serait de 58 500 roubles.

Avec des revenus élevés à partir d'un certain montant, le montant des cotisations est réduit. Une fois que le revenu annuel atteint 1,15 million, seulement 10 % du solde sera transféré au Fonds de pension. Pour l'assurance sociale, une barre de 865 000 est prévue, après quoi ces cotisations ne sont plus du tout payées.

En outre, il existe également une prime pour l'assurance contre les accidents du travail et les maladies professionnelles. Il est de 0, 2 à 8, 5% - la taille dépend de la classe de risque professionnel de l'employé.

Impôts fonciers

Taxe foncière individuelle

Payé si vous possédez:

• Loger;
• appartement ou chambre;
• garage ou place de parking;
• complexe immobilier unique;
• construction en cours;
• tout autre bâtiment ou structure.

Dans la plupart des régions de Russie, la taxe foncière est calculée sur la base de la valeur cadastrale de la propriété. Il, contrairement à l'inventaire, prend en compte non seulement les caractéristiques techniques, mais aussi l'emplacement et l'infrastructure et est le plus proche du marché.

Le taux d'imposition varie de 0,1% à 2% - tout dépend de la région et de la valeur cadastrale de la propriété. Plus c'est cher, plus le tarif est élevé.

La loi prévoit des déductions. Par exemple, lors du calcul de la taxe sur un appartement, le prix de 20 mètres carrés est soustrait du coût total et seule la taxe est calculée sur le reste.

Il existe des régions où la taxe est encore calculée en fonction de la valeur d'inventaire, mais 2018 est la dernière année pour laquelle les cotisations seront calculées selon ce schéma.

Taxe de transport

Comme son nom l'indique, il s'agit d'une taxe sur les transports, et pas seulement sur une voiture. La loi couvre les motos, les autobus, les bateaux à moteur, les yachts, les motoneiges, les avions, etc.

Les taux d'imposition sont fixés par régions et dépendent de la puissance du moteur. Chaque puissance (kilogramme de poussée d'un moteur à réaction, une tonne de registre d'un véhicule, etc.) est estimée en roubles.

Toutefois, le montant du taux ne peut excéder de plus de dix fois celui fixé par le Code général des impôts.

Impôt foncier

Elle est versée si vous possédez un terrain situé sur le territoire d'une ville, d'un village ou d'une autre municipalité.

La taxe est calculée sur la valeur cadastrale, et les taux ne peuvent excéder 0,3% pour les logements et les terres communales, les parcelles agricoles, les chalets d'été, les jardins, les parcelles annexes personnelles et les terrains douaniers, 1,5% pour les autres objets.

Les régions peuvent fixer des tarifs locaux sur leur territoire inférieurs à ces indicateurs.

Taxes à la consommation

Taxe sur la valeur ajoutée

Les impôts sont payés non seulement sur les revenus, mais aussi sur les dépenses. La TVA est incluse dans le prix de nombreux produits et s'élève à 20 %. Une exception est faite pour les biens et services socialement importants - médicaments, produits pour enfants, produits essentiels, etc.

Taxes d'accise

L'alcool, le tabac, le carburant, les voitures et les motos hautes performances sont des produits soumis à accises.

Les droits d'accise sont un impôt indirect qui, en fin de compte, incombe également à l'acheteur. De plus, lorsque vous achetez une bouteille de vin, vous la payez à la fois et la TVA.

En 2019, le droit d'accise pour 1 litre d'alcool éthylique anhydre contenu dans le produit est de 418 roubles, pour 1 000 cigarettes - au moins 2 568 roubles, pour 1 tonne d'essence de classe 5 - 12 314 roubles.

Droits de douane et limites

Depuis 2019, les limites de la valeur et du poids du courrier international, qui ne sont pas soumis aux droits de douane et taxes, ont été réduites. Pour les colis d'une valeur supérieure à 500 euros et de plus de 31 kilogrammes, vous devrez payer 30% du coût au-delà de la limite et au moins 4 euros pour chaque kilogramme de surpoids.

Et si un détaillant a importé les marchandises pour vous, vous devrez toujours payer les droits de douane - ils seront inclus dans le prix.

Les taux sont fixés par la Commission économique eurasienne. Ainsi, pour l'importation de grains de café, vous devez payer 8% de la valeur en douane, mais pas moins de 0,16 euros pour 1 kg, du savon - 4,5% plus 0, 02 euros pour 1 kg.

Quelle est la ligne de fond

Il n'est pas facile de calculer exactement le pourcentage qu'un Russe verse au budget. L'impôt sur le revenu des personnes physiques et les cotisations sociales donnent au total 43%, et en tenant compte du paiement des blessures éventuelles - de 43,2% à 48,5%. Le chiffre final dépend de la propriété du citoyen, de la quantité et de ce qu'il achète exactement.

Ainsi, le doyen de la Faculté d'économie de l'Université d'État de Moscou. MV Lomonosov Alexander Auzan estime que les Russes paient en fait 48%, et non 13% de la taxe.