Qu'est-ce qu'IIS et comment gagner de l'argent dessus

2024 Auteur: Malcolm Clapton | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 03:55

Obtenez des revenus de valeurs mobilières et des déductions fiscales.

Qu'est-ce qu'IIS

Il s'agit d'un compte d'investissement individuel (AII) - un instrument financier apparu en Russie en 2015. Avec son aide, l'État tente de motiver les citoyens à ne pas garder l'argent sous le matelas, mais à l'investir dans l'économie.

En fait, IIS est le même compte de courtage, mais avec des conditions spéciales. Grâce à lui, vous pouvez acheter et vendre des titres de la même manière. Mais dans le même temps, des déductions fiscales sont également prévues, ce qui rend l'IIS plus rentable. Cependant, il existe également des restrictions sur la réception d'un bonus fiscal.

Quelles sont les caractéristiques d'un compte de placement individuel

Un compte d'investissement individuel ne peut être ouvert que par un résident fiscal de la Fédération de Russie, c'est-à-dire une personne qui est dans le pays depuis au moins 183 jours (pas nécessairement de suite).

Une personne ne peut avoir qu'un seul IIS. Si vous ouvrez le second, vous devez fermer le premier dans un délai d'un mois.

Il est permis de déposer sur IIS pas plus d'un million par an et uniquement en roubles.

Comment fonctionne la déduction fiscale pour IIS ?

Quelles sont les déductions fiscales

Ils sont de deux types:

1. Tapez "A" - dépend du montant investi

Vous pouvez retourner 13% de l'argent déposé sur le compte, mais pas plus de 52 000 roubles par an, car il existe une limite de déduction fiscale. Il ne peut excéder 400 000 par an. Mais beaucoup dépendra de la taille de votre salaire mensuel.

Disons qu'avant impôts, c'est 50 000 roubles. D'eux, vous payez 6, 5 mille roubles d'impôt sur le revenu par mois ou 78 mille par an. Si, pour l'année en cours, vous avez déposé 400 000 roubles sur IIS, l'année prochaine, vous pourrez en restituer 52 000. Et si vous avez déposé 500 000, le montant du retour sera toujours de 52 000 - c'est la limite.

Avec un salaire officiel de 30 000 roubles, l'impôt sur le revenu des personnes physiques par an sera de 46, 8 000, et c'est le montant maximum du remboursement, car vous avez tellement payé l'État.

Nous parlons spécifiquement du retour de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, c'est-à-dire que vous ne recevrez pas plus que ce que vous donnez à l'État.

Important: pour bénéficier de cette déduction, vous devez payer l'impôt sur le revenu des personnes physiques. Si vous travaillez officieusement ou avez un statut d'entrepreneur individuel et utilisez, disons, le système de taxation des brevets, vous n'obtiendrez pas d'argent.

2. Tapez "B" - dépend des revenus d'IIS

Les revenus que vous recevez des transactions avec des titres sur l'IIA ne seront pas imposés à 13%. Pour ce type de déduction fiscale, peu importe si vous avez d'autres revenus.

Quel type de déduction fiscale choisir

Cela dépend de vos objectifs et de votre situation. Si vous êtes un investisseur novice qui ne va pas négocier activement en bourse et n'en attend pas de gros revenus, mais en même temps vous avez un revenu officiel suffisant sur lequel vous payez l'impôt sur le revenu, le type "A" est plus rentable pour vous. Même si vous ne gagnez pratiquement rien sur les actions, jusqu'à 52 000 roubles de revenus sont dans votre poche.

Si vous ne payez pas d'impôt sur le revenu ou si vous vous attendez à toucher un gros lot solide de plus de 400 000 roubles par an, le type "B" est plus rentable pour vous.

Il n'est pas nécessaire de choisir le type de déduction lors de l'ouverture d'un IIS. Cela peut être fait plus tard lorsque vous le concevez.

Quelles sont les restrictions pour obtenir une déduction fiscale

Un compte de placement individuel doit exister depuis au moins trois ans. Vous ne pouvez pas lui retirer d'argent pendant cette période. Sinon, vous ne perdrez pas seulement votre droit à une déduction fiscale. Si vous avez déjà reçu des fonds déductibles, vous devrez les restituer, et même une pénalité pour chaque jour d'utilisation de cet argent d'un montant d'un trois centième du taux de refinancement de la Banque Centrale.

Dans certains cas, il est possible de retirer les dividendes et le rendement des coupons sur les obligations sans perdre le droit à déduction fiscale. Ce sera le cas si le courtier les transfère sur un compte bancaire, et non sur un compte d'investissement.

Qu'est-ce qu'IIS

Vous pouvez ouvrir un compte de placement individuel avec autogestion ou gestion fiduciaire. Dans le premier cas, vous traitez vous-même les titres. Deuxièmement, vous déléguez cela à un spécialiste, et il investit déjà de l'argent en votre nom.

Pesez le pour et le contre et réfléchissez à l'option qui vous convient le mieux. Si vous ne connaissez rien aux valeurs mobilières et que vous souhaitez faire confiance à un professionnel, vous devez tout de même connaître les principes de base de l'investissement.

La gestion fiduciaire ne vous assure pas contre les pertes. De plus, vous devrez payer pour les services d'un assistant, quels que soient les résultats financiers. Par conséquent, abordez la question de manière responsable.

Comment ouvrir un compte de placement individuel

Vous devez contacter un courtier en valeurs mobilières qui fournit de tels services et dont les conditions vous conviennent. Vérifiez s'il dispose de la licence appropriée de la Banque centrale.

Au cas où, vous pouvez vous familiariser avec la notation des participants au trading par le nombre d'IMS enregistrés de la Bourse de Moscou afin de comprendre quels sont les principaux acteurs du marché.

Lorsque vous choisissez un courtier, faites attention aux points suivants:

• Taille de la commission - combien, quand et pour ce que vous devez payer.
• Un ensemble de titres - que pouvez-vous acheter si vous ouvrez un IIS. Différents courtiers vous offrent différentes options.
• Le système de retrait de dividendes et de coupons - au cas où vous souhaiteriez les recevoir et ne pas perdre votre déduction fiscale.
• Avis des clients - il serait étrange de les ignorer.
• Facilité d'interaction - support technique rapide, site Web confortable et application de trading.

Comme toujours, lisez attentivement le contrat et assurez-vous que tous les points qu'il contient sont clairs pour vous. Après la signature du contrat, le courtier ouvrira un compte puis vous enverra ses coordonnées. Vous pourrez transférer de l'argent en les utilisant et échanger des titres, si nous ne parlons pas de gestion fiduciaire.

Il n'y a aucune restriction sur la fréquence de réapprovisionnement de l'IIS, vous pouvez transférer de l'argent aussi souvent que vous le souhaitez. L'essentiel est que le montant total ne dépasse pas un million par an.

Que pouvez-vous acheter avec IIS

Habituellement, les courtiers vous donnent accès à la Bourse de Moscou, mais parfois la Bourse de Saint-Pétersbourg est également disponible. En conséquence, vous pouvez acheter des actifs qui y sont vendus. Il n'y a pas d'accès aux bourses étrangères depuis IIS, mais il n'est pas interdit d'acquérir des titres de sociétés étrangères.

Et vous pouvez acheter, par exemple:

• Monnaie. Vous commencez à dépenser de l'argent sur IIS uniquement en roubles, mais vous pouvez le dépenser en euros, en dollars et dans d'autres devises.
• Les actions et les obligations sont des instruments d'investissement standard.
• ETF et fonds communs de placement - segments de portefeuilles créés dans un fonds d'investissement négocié en bourse (ETF) ou fonds commun de placement (UIF). Leur signification est que vous n'achetez pas des actions ou des obligations spécifiques, mais une partie d'un ensemble de titres déjà constitués par quelqu'un.

En général, il vaut mieux savoir ce qui permet d'acquérir un courtier et comment gérer ces achats avant de conclure un contrat. Sinon, il sera difficile de gagner de l'argent sur IIA en termes de négoce de titres.