Comment obtenir un remboursement d'impôt sur le revenu et gagner plus

2024 Auteur: Malcolm Clapton | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 03:55

Un compte de placement individuel vous permet de recevoir des revenus de placements et de récupérer jusqu'à 52 000 déductions fiscales par an. Voyons comment cela fonctionne avec l'entreprise.

Qu'est-ce qu'un compte de placement individuel?

IIS est un compte de courtage avec des conditions spéciales pour le propriétaire. Avec son aide, vous pouvez investir de l'argent dans des instruments financiers à fort potentiel de rentabilité.

De plus, IIS vous permet de percevoir des revenus supplémentaires grâce à la déduction fiscale. L'État encourage donc les Russes à ne pas garder l'argent sous leur oreiller, mais à l'investir dans l'économie et à acheter des titres.

Comment ça marche?

IIS est ouvert par l'intermédiaire d'une société de courtage. Par exemple, cela peut aider. Le compte sera enregistré sur la bourse de Moscou. Après cela, vous devrez y déposer de l'argent - pas plus d'un million par an, et uniquement en roubles. La contribution minimale n'est pas limitée. L'argent peut être transféré à la fois en une seule fois et en plusieurs parties.

Les fonds peuvent être investis en actions, obligations, devises. Vous aurez le droit de demander une déduction fiscale au début de l'année prochaine, et vous pourrez disposer de l'argent dès qu'il sera transféré: il ne viendra pas sur votre compte de placement, mais sur votre compte bancaire.

Il est préférable de ne pas retirer d'argent d'IIS au cours des trois prochaines années, sinon vous perdrez le droit à la déduction fiscale.

Pour ouvrir un compte d'investissement individuel, vous devez être un résident fiscal de la Fédération de Russie - rester dans le pays au moins 183 jours par an (à l'exception des militaires et des fonctionnaires qui sont à l'étranger pour travailler).

Alors qu'est-ce que la déduction fiscale?

Selon la loi, le titulaire d'un compte d'investissement individuel peut restituer l'impôt sur le revenu payé à l'État. En tout ou en partie - dépend de plusieurs facteurs.

Il existe une déduction de type B, dans laquelle les revenus des opérations sur titres ne sont pas imposés. Cette option convient aux investisseurs expérimentés qui envisagent de négocier activement.

Il est préférable pour les débutants de choisir une déduction de type A. Dans ce cas, dans les trois ans, vous serez remboursé annuellement de 13% du montant que vous avez déposé sur l'IIS pour l'année civile précédente. Certes, il existe une limitation: le montant maximum sur lequel vous pouvez obtenir une déduction est de 400 000 roubles. C'est-à-dire que vous ne serez pas renvoyé plus de 52 000 par an.

Il est important que l'État ne donne pas d'argent, mais le rembourse à partir de l'impôt sur le revenu que vous avez payé.

C'est-à-dire que vous devez avoir des revenus officiels, dont vous donnez 13% à l'État. Vous ne pouvez pas rendre plus d'argent que vous n'en avez donné.

Disons que vous avez ouvert un compte de placement individuel et que vous y avez déposé 400 000 la première année, 400 000 la deuxième et 200 000 la troisième.

La première année, votre salaire avant impôts était de 29 000 roubles. Pour l'année où vous avez payé 45 240 roubles au titre de l'impôt sur le revenu des personnes physiques. Et bien que vous puissiez obtenir une déduction de 400 000, vous ne retournerez que 45 240 roubles, ce qui est déjà beaucoup.

Au cours de la deuxième année, vous avez été facturé 44 000 par mois. L'impôt sur le revenu des personnes physiques s'élevait à 68 640 roubles. Vous recevrez une déduction maximale de 52 000 roubles.

La troisième année, vous pouvez retourner 13% de 200 000 à 26 000.

En conséquence, pour bénéficier de la déduction fiscale maximale de 52 000 roubles par an, il suffit d'avoir un salaire de 33 334 roubles avant impôt sur le revenu.

Vous pouvez déclarer l'impôt sur le revenu l'année prochaine. Mais pour cela, vous devez avoir le temps d'ouvrir un compte de placement individuel et d'y transférer de l'argent d'ici la fin décembre.

Il vaut mieux ne pas retarder l'ouverture d'un compte jusqu'au dernier moment: il faudra encore un jour pour que l'IIS soit enregistré sur la bourse. Si vous avez le temps, vous pourrez alors en janvier soumettre des documents au service des impôts pour une déduction fiscale.

Il est possible d'ouvrir un IIS l'année prochaine, seulement dans ce cas le retour de l'impôt sur le revenu des personnes physiques devra être reporté à 2020.

Je peux ouvrir un dépôt à la banque et recevoir des intérêts, pourquoi ai-je besoin d'un IIS ?

Si vous disposez d'une épargne dont vous n'aurez pas besoin au cours des trois prochaines années, un compte de placement individuel est une excellente alternative à l'investissement à long terme.

Selon la Banque centrale, le taux d'intérêt moyen pondéré sur les dépôts à plus de trois ans est de 5,89 %. Disons que vous avez mis 150 000 roubles sur un dépôt maintenant, que vous en avez déclaré 100 000 en un an et 100 000 autres en deux ans. En conséquence, vous retirerez 397 555 roubles de votre compte, mais uniquement si le dépôt était avec capitalisation des intérêts.

Sur IIS, vous pouvez déclarer non seulement 100 000 économies, mais également l'argent reçu sous forme de déduction fiscale. Dans ce cas, la deuxième année, vous déposerez 119 500, la troisième - 115 535 roubles. En conséquence, dans trois ans, vous retirerez de votre compte 385 035. Ajoutez-y la dernière déduction de 15 000 et vous aurez 400 000 roubles entre les mains.

En termes de rentabilité, la différence avec le gisement est insignifiante. Mais avec l'aide d'un compte d'investissement, vous pouvez gagner de l'argent supplémentaire sur les opérations avec des titres, mais un dépôt ne vous donnera pas une telle opportunité. Cela signifie que vous pouvez potentiellement obtenir beaucoup plus avec IIS.

Je ne comprends rien aux valeurs mobilières, comment puis-je investir ?

Le courtier propose généralement des produits prêts à l'emploi qui vous aident à investir votre argent de manière rentable. Avec l'aide de professionnels de la sécurité, vous êtes plus susceptible de choisir des options à fort potentiel de rendement. Par exemple, les analystes d'ITI Capital proposent à leurs clients plusieurs options d'investissement avec différents seuils d'entrée.

L'une des options -. Il s'agit d'une solution toute faite pour un investisseur, un ensemble de titres de plusieurs sociétés. Les analystes le composent en tenant compte des risques et des rendements potentiels des actions et des obligations. Le propriétaire de l'IIA peut choisir le portefeuille qui lui convient.

Comme toujours en matière de valeurs mobilières, plus le potentiel de rendement est élevé, plus les risques sont élevés. Le rendement potentiel des portefeuilles modèles avec un niveau de risque moyen atteint jusqu'à 48 % par an. Pour commencer à investir à l'aide de ces produits, il suffit d'avoir au moins 50 000 roubles sur IIS.

Par exemple, vous avez décidé de choisir une stratégie présentant le risque le plus faible et avez investi 100 000 roubles dans un portefeuille modèle. Le revenu des coupons est imputé sur les obligations. Selon les prévisions des analystes, dans un an, votre portefeuille coûtera 9% de plus - 109 000 roubles. Vous recevrez également 13 000 autres - une déduction fiscale de 13% du montant déposé. Ainsi, vous augmenterez votre capital de 22 000 roubles. Si vous déposez de l'argent à la banque sur un dépôt à 6%, vous ne recevrez que 6 000 roubles.

Si le compte de placement individuel a plus de 300 000 roubles, vous pouvez faire attention à la protection du capital à cent pour cent. Leur rentabilité potentielle atteint 28 % par an. Vous choisissez vous-même l'actif, la durée d'investissement et vous pouvez prévoir l'évolution de son prix. Si les prévisions se réalisent, vous pouvez gagner de l'argent.

Mais même si la stratégie ne se justifie pas et que vous ne percevez pas de revenus, les fonds investis reviendront quand même intégralement: un accord avec ITI Capital garantit la protection du capital. Vous pouvez également bénéficier d'une déduction fiscale.

Vous avez investi 400 000 dans un produit structuré pour augmenter la valeur des actions Gazprom pendant un an. Si dans 12 mois les titres valaient moins que ce que vous aviez prévu, vous auriez obtenu 400 000 et 52 000 de la déduction fiscale.

Mais l'action a grimpé de 24%. Avec un taux de participation de 50%, vous gagnez 12% de votre investissement - 48 000 roubles. Compte tenu de la déduction fiscale retournée d'un montant de 52 000 roubles, vous avez reçu 100 000 roubles de l'IIS. Investir dans un produit structuré est plus sûr que d'investir directement dans des actions Gazprom: si vous achetiez simplement des titres et que leur cours baissait, vous auriez perdu une partie de votre investissement.

Les conservateurs peuvent toujours investir dans des obligations d'emprunt fédérales (OFZ). En les achetant, vous prêtez vos fonds à l'État, le risque de les perdre est donc minime.

Le rendement annuel des OFZ est désormais estimé à 8 % en moyenne, soit plus que sur les dépôts. N'oubliez pas la déduction fiscale de 13% du montant investi.

Vous avez investi 100 000 dans OFZ d'une valeur nominale de 1 000 roubles. Selon le ministère des Finances, dans trois ans, vous recevrez 219,53 roubles de chaque obligation, soit un total de 21 953 roubles. Avec la déduction fiscale, votre revenu sera de près de 35 000. Il s'agit d'un montant approximatif, car les chiffres dépendent du jour précis où vous avez acheté l'OFZ et d'autres facteurs.

IIS est une bonne opportunité de commencer à investir pour ceux qui ne l'ont jamais fait. Si vous ouvrez un compte maintenant, les premiers résultats financiers seront visibles au début de l'année prochaine.